| 發(fā)布日期： 2011-03-07 | 小 | 中 | 大 | 【關(guān)閉窗口】 |
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長春高新(56.60,-0.44,-0.77%)今天披露，吉林證監(jiān)局6月18日-7月1日對公司進(jìn)行了現(xiàn)場檢查，并向公司發(fā)出了《限期整改通知書》，公司在規(guī)范運(yùn)作、信息披露等方面存在諸多問題，而大股東也存在非經(jīng)營性占用上市公司資金的情況。 其中，對外擔(dān)保未履行必要的審批程序和及時披露義務(wù)，如2007年公司為控股子公司吉林華康藥業(yè)股份有限公司6400萬元銀行借款提供擔(dān)保未提交股東大會審議也未及時披露；2007年，公司全資子公司長春市高新技術(shù)建設(shè)開發(fā)公司為公司控股子公司長春百克生物科技有限公司4000萬元銀行借款提供擔(dān)保，未提交股東大會審議也未及時披露。 公司還存在未及時披露關(guān)聯(lián)交易的情況，公司實(shí)際控制人長春高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展總公司分別于2007年和2008年為公司5600萬元和9200萬元銀行借款提供擔(dān)保，公司未及時進(jìn)行信息披露。而公司與長春濱河物業(yè)開發(fā)有限公司發(fā)生的關(guān)于“永長小區(qū)”項目的訴訟情況未予披露。 更為嚴(yán)重的是，長春高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會及其關(guān)聯(lián)方長期占用公司及子公司資金8126.67萬元，上述欠款均為3年以上其他應(yīng)收款，根據(jù)公司會計制度規(guī)定，公司對上述應(yīng)收款已采用賬齡法按40%的比例計提了壞賬準(zhǔn)備。 大股東及子公司也存在非經(jīng)營性占用上市公司資金的情況。公司為大股東墊付長春晨光藥業(yè)有限責(zé)任公司(全資子公司)、長春物理所熒光粉廠(受托代管企業(yè))、長春市電光源工程發(fā)展中心(受托代管企業(yè))單項理順職工勞動關(guān)系款共計328.37萬元，違反了證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》的有關(guān)規(guī)定。 而子公司虛報收入提前繳納增值稅，也占用了上市公司資金。2008年11月，在未滿足銷售確認(rèn)條件的情況下，控股子公司吉林華康藥業(yè)股份有限公司提前開出發(fā)票在稅務(wù)及財務(wù)上同時確認(rèn)銷售收入。同年12月，華康藥業(yè)將11月開出的上述銷售收入作為銷售退回，同時在增值稅納稅報表中紅字沖減，導(dǎo)致當(dāng)月“按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額”為-937.21萬元，期末多繳增值稅稅額為230.62萬元。2009年10月和11月，在未滿足銷售確認(rèn)條件的情況下，華康藥業(yè)在增值稅納稅申報表中申報無票收入。同年12月，將10月和11月虛報的上述應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額沖回，導(dǎo)致當(dāng)月“按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額”為-5548.47萬元，期末多繳增值稅稅額為1115.84萬元。 此外，公司財務(wù)報表項目存在數(shù)據(jù)錯誤。 公司表示，已針對《限期整改通知書》中的相關(guān)問題逐條進(jìn)行了檢查和討論，并制定了相應(yīng)的整改方案。
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