| 發(fā)布日期： 2011-02-21 | 小 | 中 | 大 | 【關(guān)閉窗口】 |
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美羅藥業(yè)股份有限公司2010年第三季度報(bào)告
§1 重要提示 1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。 1.2 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。 1.3 公司第三季度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 1.4 公司負(fù)責(zé)人姓名 張成海 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人姓名 于浩 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）姓名 戴君 公司負(fù)責(zé)人張成海、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人于浩及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）戴君聲明：保證本季度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。 §2 公司基本情況 2.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo) 幣種:人民幣 本報(bào)告期末 上年度期末 本報(bào)告期末比上年 度期末增減(%) 總資產(chǎn)(元) 1,637,336,418.63 1,949,087,598.71 -15.99 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）(元) 779,651,161.12 778,638,574.17 0.13 歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元/股） 2.23 2.22 0.45 年初至報(bào)告期期末 比上年同期增減(%) （1－9月） 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(元) 92,741,585.20 346.63 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~（元/股） 0.26214 346.63 報(bào)告期 年初至報(bào)告期期末 本報(bào)告期比上年同 （7－9月） （1－9月） 期增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(元) 1,968,783.08 2,186,927.58 -61.57 基本每股收益（元/股） 0.0056 0.0062 -61.57 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益(元/股) -0.0859 -0.0828 -686.03 稀釋每股收益（元/股） 0.0056 0.0062 -61.64 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 0.2527 0.2807 減少0.398個(gè)百分點(diǎn) 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 -3.8581 -3.7183 減少4.510個(gè)百分點(diǎn) （%） 扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額： 單位：元 幣種:人民幣 年初至報(bào)告期期末金額 項(xiàng)目 （1－9月） 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 38,548.51 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 3,147,000.35 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 35,358,403.27 所得稅影響額 -7,344,931.79 少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） -40,964.96 合計(jì) 31,158,055.38 2.2 報(bào)告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無(wú)限售條件股東持股情況表 單位：股 報(bào)告期末股東總數(shù)（戶(hù)） 27,589 前十名無(wú)限售條件流通股股東持股情況 股東名稱(chēng)（全稱(chēng)） 期末持有無(wú)限售條件流通股的 種類(lèi) 數(shù)量 美羅集團(tuán)有限公司 132,365,014 人民幣普通股 中國(guó)人壽保險(xiǎn)(集團(tuán))公司－傳統(tǒng)－普通 8,820,049 人民幣普通股 保險(xiǎn)產(chǎn)品 中國(guó)工商銀行－國(guó)投瑞銀成長(zhǎng)優(yōu)選股票 4,999,645 人民幣普通股 型證券投資基金 交通銀行股份有限公司－泰達(dá)宏利價(jià)值 4,032,642 人民幣普通股 優(yōu)化型成長(zhǎng)類(lèi)行業(yè)證券投資基金 中國(guó)工商銀行－國(guó)投瑞銀瑞福分級(jí)股票 3,999,434 人民幣普通股 型證券投資基金 中國(guó)銀行－華夏大盤(pán)精選證券投資基金 3,580,618 人民幣普通股 中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司－傳統(tǒng)－普 2,999,901 人民幣普通股 通保險(xiǎn)產(chǎn)品－005L－CT001滬 中國(guó)銀行股份有限公司－華夏策略精選 2,201,620 人民幣普通股 靈活配置混合型證券投資基金 中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司－分紅－個(gè) 2,149,902 人民幣普通股 人分紅－005L－FH002滬 中國(guó)工商銀行－國(guó)投瑞銀核心企業(yè)股票 2,000,000 人民幣普通股 型證券投資基金 §3 重要事項(xiàng) 3.1 公司主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)大幅度變動(dòng)的情況及原因 √適用 □不適用 第一、資產(chǎn)構(gòu)成同比發(fā)生重大變化的說(shuō)明 期末余額 年初余額 變動(dòng)比率% 貨幣資金 245,111,578.07 466,588,425.54 -47.47 應(yīng)收票據(jù) 5,598,999.85 52,887,609.06 -89.41 應(yīng)收賬款 143,333,898.29 309,736,745.57 -53.72 預(yù)付賬款 224,939,001.72 152,228,878.63 47.76 其他應(yīng)收款 32,919,655.48 11,590,916.78 184.01 存貨 49,379,558.80 108,444,366.36 -54.47 長(zhǎng)期股權(quán)投資 23,572,002.74 8,221,099.47 186.73 短期借款 278,490,000.00 502,581,395.52 -44.59 其他應(yīng)付款 34,896,396.16 84,513,221.94 -58.71 變動(dòng)原因： 1、貨幣資金減少主要系公司償還銀行短期借款所致。 2、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、存貨減少主要系公司本期出售國(guó)藥控股美羅（大連）有限公司70%的股權(quán)，不能對(duì)其實(shí)施控制，沒(méi)有納入合并范圍。 3、預(yù)付賬款增加主要系公司預(yù)付廣東電白縣南藥藥業(yè)有限公司中藥材三七等采購(gòu)款所致。 4、其他應(yīng)收款增加主要系公司應(yīng)收國(guó)藥控股美羅（大連）有限公司的相關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款。 5、長(zhǎng)期股權(quán)投資增加系公司本期新增持有國(guó)藥控股美羅（大連）有限公司30%的股權(quán)1,500萬(wàn)元，持有大連美羅生物醫(yī)用材料有限公司70%的股權(quán)630萬(wàn)元。 6、短期借款的減少系公司償還銀行短期借款所致。 7、其他應(yīng)付款減少系公司支付搬遷改造工程款所致。 第二、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明 年初至報(bào)告期期末金額 上年年初至報(bào)告期期末金 變動(dòng)比率% （1-9月） 額（1-9月） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 17,822,393.06 27,315,750.24 -34.75 資產(chǎn)減值損失 18,682,467.21 3,197,611.99 484.26 投資收益 35,358,403.27 -220,441.05 -16,139.85 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 5,967,513.07 27,068,170.20 -77.95 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 11,357,530.79 27,068,170.20 -58.04 營(yíng)業(yè)外收入 13,974,715.67 1,154.00 1,210,880.56 營(yíng)業(yè)外支出 10,789,166.81 33,075.85 32519.47 利潤(rùn)總額 9,153,061.93 27,036,248.35 -66.15 所得稅費(fèi)用 5,747,030.34 3,922,321.59 46.52 凈利潤(rùn) 3,406,031.59 23,113,926.76 -85.26 變動(dòng)原因： 1、財(cái)務(wù)費(fèi)用減少主要系公司銀行借款減少所致。 2、資產(chǎn)減值損失增加系公司調(diào)整壞賬計(jì)提會(huì)計(jì)估計(jì)所致。（原會(huì)計(jì)估計(jì)內(nèi)容：本公司按賬齡組合確定 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例為：賬齡在年內(nèi)的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的5%計(jì)提；賬齡在1-2年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余 額的8%計(jì)提；賬齡在2-3年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的10%計(jì)提；賬齡在3年以上的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的 30%計(jì)提。現(xiàn)變更為：本公司按賬齡組合確定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例為：賬齡在年內(nèi)的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額 的5%計(jì)提；賬齡在1-2年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的8%計(jì)提；賬齡在2-3年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的10%計(jì) 提；賬齡在3-4年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的30%計(jì)提,賬齡在4-5年的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的60%計(jì)提，賬 齡5年以上的，按應(yīng)收款項(xiàng)余額的100%計(jì)提。） 3、投資收益增加系公司本期出售國(guó)藥控股美羅（大連）有限公司70%的股權(quán)和大連美羅大藥房連鎖有限公司100%的股權(quán)所致。 4、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額及凈利潤(rùn)減少主要系公司因搬遷改造，下屬企業(yè)美羅大藥廠(chǎng)、中藥廠(chǎng)停產(chǎn)使得公司主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)減少所致。 5、營(yíng)業(yè)外收入增加系公司核銷(xiāo)部分債務(wù)所致。 6、營(yíng)業(yè)外支出增加系公司核銷(xiāo)部分資產(chǎn)所致。 7、所得稅費(fèi)用增加系公司出售國(guó)藥控股美羅（大連）有限公司70%的股權(quán)和大連美羅大藥房連鎖有限公司100%的股權(quán)所取得投資收益及核銷(xiāo)債務(wù)取得收益產(chǎn)生所得稅費(fèi)用。 第三、現(xiàn)金流量構(gòu)成變動(dòng)情況說(shuō)明 年初至報(bào)告期期末金額 上年年初至報(bào)告期期末 變動(dòng)比率% （1-9月） 金額（1-9月） 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 92,741,585.20 20,764,810.77 346.63 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -99,720,590.88 -175,720,206.26 -43.25 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -212,166,314.12 310,458,452.77 -168.34 變動(dòng)原因： 1、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~增加主要系公司收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目中往來(lái)款增加所致。 2、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~減少主要系公司處置國(guó)藥控股美羅（大連）有限公司和大連美羅大藥房連鎖有限公司兩家子公司取得的投資收益款及公司本年搬遷改造支付工程款相比去年減少所致。 3、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~的減少系公司減少銀行短期借款所致。 3.2 重大事項(xiàng)進(jìn)展情況及其影響和解決方案的分析說(shuō)明 √適用 □不適用 1、報(bào)告期內(nèi)，公司控股子公司大連美羅中藥廠(chǎng)有限公司獲得遼寧省食品藥品監(jiān)督管理局頒發(fā)的《中華人民共和國(guó)藥品GMP證書(shū)》；公司所屬大連美羅大藥廠(chǎng)通過(guò)遼寧省GMP認(rèn)證，范圍為片劑、硬膠囊劑、原料藥（來(lái)氟米特、氨磷汀、奧扎格雷）。目前，大連美羅大藥廠(chǎng)凍干粉針劑業(yè)已通過(guò)國(guó)家GMP認(rèn)證。 2、2010年9月14日，公司控股股東美羅集團(tuán)將質(zhì)押給大連銀行股份有限公司的無(wú)限售流通股7790萬(wàn)股在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理了解除質(zhì)押手續(xù)，并將其中的3000 萬(wàn)股質(zhì)押給興業(yè)銀行股份有限公司大連分行，2000萬(wàn)股質(zhì)押給吉林銀行股份有限公司大連分行，上述股權(quán)已在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理了相關(guān)股權(quán)質(zhì)押登記手續(xù)，質(zhì)押期限至解除質(zhì)押日止。 3.3 公司、股東及實(shí)際控制人承諾事項(xiàng)履行情況 √適用 □不適用 2008年4月15日，大連美羅藥業(yè)股份有限公司向大連美羅集團(tuán)有限公司非公開(kāi)發(fā)行3800萬(wàn)股股票，大連美羅集團(tuán)有限公司認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。報(bào)告期內(nèi)大連美羅集團(tuán)有限公司嚴(yán)格遵守承諾。 3.4 預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的警示 及原因說(shuō)明 □適用 √不適用 3.5 報(bào)告期內(nèi)現(xiàn)金分紅政策的執(zhí)行情況 不分紅。 美羅藥業(yè)股份有限公司 法定代表人:張成海 2010年10月27日 §4 附錄 4.1 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2010年9月30日 編制單位: 美羅藥業(yè)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計(jì)類(lèi)型：未經(jīng)審計(jì) 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 245,111,578.07 466,588,425.54 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 120,000.00 應(yīng)收票據(jù) 5,598,999.85 52,887,609.06 應(yīng)收賬款 143,333,898.29 309,736,745.57 預(yù)付款項(xiàng) 224,939,001.72 152,228,878.63 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 32,919,655.48 11,590,916.78 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) 存貨 49,379,558.80 108,444,366.36 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 462,295.79 138,467.36 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 701,864,988.00 1,101,615,409.30 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 23,572,002.74 8,221,099.47 投資性房地產(chǎn) 13,317,598.94 13,673,990.03 固定資產(chǎn) 65,942,778.92 73,876,598.21 在建工程 420,238,401.03 338,519,964.31 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 59,832,432.23 62,220,071.45 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 8,178.50 遞延所得稅資產(chǎn) 7,378,498.59 5,762,569.26 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 345,189,718.18 345,189,718.18 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 935,471,430.63 847,472,189.41 資產(chǎn)總計(jì) 1,637,336,418.63 1,949,087,598.71 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 278,490,000.00 502,581,395.52 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 1,280,576.60 應(yīng)付賬款 152,860,044.80 209,592,246.11 預(yù)收款項(xiàng) 3,161,228.06 2,307,388.89 賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 1,644,294.39 1,645,366.57 應(yīng)交稅費(fèi) 7,826,816.75 1,765,785.60 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 316,200.81 480,370.88 其他應(yīng)付款 34,896,396.16 84,513,221.94 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買(mǎi)賣(mài)證券款 代理承銷(xiāo)證券款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 479,194,980.97 804,166,352.11 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 344,109,949.83 344,298,293.46 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 11,902,368.17 6,452,368.17 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 6,600,000.00 2,800,000.00 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 362,612,318.00 353,550,661.63 負(fù)債合計(jì) 841,807,298.97 1,157,717,013.74 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 350,000,000.00 350,000,000.00 資本公積 245,891,754.69 245,891,754.69 減：庫(kù)存股 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 27,886,655.46 27,886,655.46 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 155,872,750.97 154,860,164.02 外幣報(bào)表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 779,651,161.12 778,638,574.17 少數(shù)股東權(quán)益 15,877,958.54 12,732,010.80 所有者權(quán)益合計(jì) 795,529,119.66 791,370,584.97 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 1,637,336,418.63 1,949,087,598.71 公司法定代表人: 張成海 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:于浩 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:戴君 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2010年9月30日 編制單位: 美羅藥業(yè)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 審計(jì)類(lèi)型:未經(jīng)審計(jì) 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 208,593,348.53 444,994,305.64 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 4,950,450.40 52,414,769.06 應(yīng)收賬款 30,117,342.71 200,644,945.88 預(yù)付款項(xiàng) 145,000,950.00 148,963,798.77 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 73,142,573.29 12,119,763.59 存貨 13,718,919.07 47,034,849.56 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 367,162.47 138,467.36 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 475,890,746.47 906,310,899.86 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 160,897,348.75 139,246,445.48 投資性房地產(chǎn) 13,317,598.94 13,673,990.03 固定資產(chǎn) 60,997,543.16 66,126,518.84 在建工程 387,127,073.37 331,446,669.20 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 36,292,054.25 37,624,489.82 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 8,178.50 遞延所得稅資產(chǎn) 5,838,396.70 3,976,080.40 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 234,848,806.17 234,848,806.17 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 899,318,821.34 826,951,178.44 資產(chǎn)總計(jì) 1,375,209,567.81 1,733,262,078.30 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 214,990,000.00 405,581,395.52 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 298,075.00 應(yīng)付賬款 9,694,510.23 129,848,523.25 預(yù)收款項(xiàng) 453,617.35 應(yīng)付職工薪酬 1,560,496.13 1,576,603.58 應(yīng)交稅費(fèi) 9,727,499.17 3,451,743.85 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 31,631,338.14 96,739,416.90 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 267,603,843.67 637,949,375.45 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 344,109,949.83 344,298,293.46 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 11,902,368.17 6,452,368.17 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 6,100,000.00 2,300,000.00 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 362,112,318.00 353,050,661.63 負(fù)債合計(jì) 629,716,161.67 991,000,037.08 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 350,000,000.00 350,000,000.00 資本公積 273,383,261.95 273,383,261.95 減：庫(kù)存股 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 25,106,041.94 25,106,041.94 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 97,004,102.25 93,772,737.33 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 745,493,406.14 742,262,041.22 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 1,375,209,567.81 1,733,262,078.30 公司法定代表人: 張成海 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:于浩 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:戴君 4.2 合并利潤(rùn)表 編制單位: 美羅藥業(yè)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計(jì)類(lèi)型：經(jīng)審計(jì) 年初至報(bào)告期 上年年初至報(bào)告 本期金額 上期金額 項(xiàng)目 期末金額（1-9 期期末金額（1-9 （7－9月） （7－9月） 月） 月） 一、營(yíng)業(yè)總收入 107,665,949.11 362,362,908.68 740,046,079.53 1,037,518,895.74 其中：營(yíng)業(yè)收入 107,665,949.11 362,362,908.68 740,046,079.53 1,037,518,895.74 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭 金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 140,370,691.57 356,070,069.11 769,436,969.73 1,010,230,284.49 其中：營(yíng)業(yè)成本 95,948,893.77 313,790,105.63 654,182,363.57 893,226,525.48 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭 金支出 退保金 賠付支出凈 額 提取保險(xiǎn)合 同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支 出 分保費(fèi)用 營(yíng)業(yè)稅金及 360,562.86 1,358,771.67 1,793,802.76 3,341,334.51 附加 銷(xiāo)售費(fèi)用 2,553,969.57 12,012,793.32 21,330,346.35 30,326,330.29 管理費(fèi)用 18,959,936.90 16,222,646.34 55,625,596.78 52,822,731.98 財(cái)務(wù)費(fèi)用 4,565,546.34 11,554,610.96 17,822,393.06 27,315,750.24 資產(chǎn)減值損 17,981,782.13 1,131,141.19 18,682,467.21 3,197,611.99 失 加：公允價(jià)值變動(dòng) 收益（損失以“－”號(hào) 填列） 投資收益（損 35,510,903.55 -73,480.35 35,358,403.27 -220,441.05 失以“－”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián) 營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投 503,403.55 -73,480.35 350,903.27 -220,441.05 資收益 匯兌收益（損 失以“－”號(hào)填列） 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以 2,806,161.09 6,219,359.22 5,967,513.07 27,068,170.20 “－”號(hào)填列） 加：營(yíng)業(yè)外收入 13,902,375.78 300.00 13,974,715.67 1,154.00 減：營(yíng)業(yè)外支出 9,794,039.03 4,789.36 10,789,166.81 33,075.85 其中：非流動(dòng)資 產(chǎn)處置損失 四、利潤(rùn)總額（虧損總 6,914,497.84 6,214,869.86 9,153,061.93 27,036,248.35 額以“－”號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 3,722,546.53 772,037.53 5,747,030.34 3,922,321.59 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以 3,191,951.31 5,442,832.33 3,406,031.59 23,113,926.76 “－”號(hào)填列） 歸屬于母公司所有 1,968,783.08 5,123,359.86 2,186,927.58 22,175,342.25 者的凈利潤(rùn) 少數(shù)股東損益 1,223,168.23 319,472.47 1,219,104.01 938,584.51 六、每股收益： （一）基本每股收 0.0056 0.0146 0.0062 0.0634 益 （二）稀釋每股收 0.0056 0.0146 0.0062 0.0634 益 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 3,191,951.31 5,442,832.33 3,406,031.59 23,113,926.76 歸屬于母公司所有 1,968,783.08 5,123,359.86 2,186,927.58 22,175,342.25 者的綜合收益總額 歸屬于少數(shù)股東的 1,223,168.23 319,472.47 1,219,104.01 938,584.51 綜合收益總額 公司法定代表人: 張成海 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:于浩 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:戴君 母公司利潤(rùn)表 編制單位: 美羅藥業(yè)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計(jì)類(lèi)型：經(jīng)審計(jì) 年初至報(bào)告期 上年年初至報(bào) 本期金額 上期金額 項(xiàng)目 期末金額（1-9 告期期末金額 （7－9月） （7－9月） 月） （1-9月） 一、營(yíng)業(yè)收入 9,850,008.94 151,394,944.22 232,031,054.16 430,858,171.61 減：營(yíng)業(yè)成本 4,065,535.45 121,826,931.07 184,584,468.80 355,138,251.90 營(yíng)業(yè)稅金及附加 324,673.63 729,329.32 1,266,595.03 1,531,617.94 銷(xiāo)售費(fèi)用 381,521.00 5,009,335.85 4,217,094.57 11,981,077.58 管理費(fèi)用 17,015,534.52 11,128,977.52 39,381,104.74 33,403,727.58 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,792,335.04 10,499,980.26 13,803,468.82 23,401,741.97 資產(chǎn)減值損失 19,649,340.16 1,307,483.34 20,029,386.15 1,901,245.42 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益 （損失以“－”號(hào)填列） 投資收益（損失以 35,510,903.55 -73,480.35 35,358,403.27 -220,441.05 “－”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企 503,403.55 -73,480.35 350,903.27 -220,441.05 業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－” 131,972.69 819,426.51 4,107,339.32 3,280,068.17 號(hào)填列） 加：營(yíng)業(yè)外收入 13,830,593.15 300.00 13,830,593.15 1,154.00 減：營(yíng)業(yè)外支出 10,029,450.38 4,174.28 10,117,918.89 32,460.77 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處 置損失 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以 3,933,115.46 815,552.23 7,820,013.58 3,248,761.40 “－”號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 3,969,026.59 273,114.27 4,588,648.66 647,128.23 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－” -35,911.13 542,437.96 3,231,364.92 2,601,633.17 號(hào)填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 公司法定代表人: 張成海 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:于浩 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:戴君 4.3 合并現(xiàn)金流量表 2010年1—9月 編制單位: 美羅藥業(yè)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計(jì)類(lèi)型：未經(jīng)審計(jì) 項(xiàng)目 年初至報(bào)告期期末金額 上年年初至報(bào)告期期末 （1-9月） 金額（1-9月） 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 685,417,338.99 936,554,898.74 客戶(hù)存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶(hù)儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 362,375.73 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 86,592,643.11 27,732,119.50 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 772,009,982.10 964,649,393.97 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 587,708,722.11 788,149,181.12 客戶(hù)貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 24,939,722.24 39,033,085.44 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 21,966,681.64 46,720,639.95 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 44,653,270.91 69,981,676.69 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 679,268,396.90 943,884,583.20 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 92,741,585.20 20,764,810.77 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 56,007,500.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收 回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 56,007,500.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支 119,608,090.88 175,720,206.26 付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 36,000,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 120,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 155,728,090.88 175,720,206.26 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -99,720,590.88 -175,720,206.26 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 2,700,000.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 2,700,000.00 取得借款收到的現(xiàn)金 314,530,000.00 968,809,655.79 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 317,230,000.00 968,809,655.79 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 511,168,343.63 630,039,139.47 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 18,227,970.49 28,312,063.55 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn) 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 529,396,314.12 658,351,203.02 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -212,166,314.12 310,458,452.77 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -219,145,319.80 155,503,057.28 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 464,256,897.87 403,962,865.36 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 245,111,578.07 559,465,922.64 公司法定代表人: 張成海 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:于浩 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:戴君 母公司現(xiàn)金流量表 2010年1—9月 編制單位: 美羅藥業(yè)股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 審計(jì)類(lèi)型:未經(jīng)審計(jì) 項(xiàng)目 年初至報(bào)告期期末金額 上年年初至報(bào)告期期末 （1-9月） 金額（1-9月） 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 203,880,967.67 393,466,907.47 收到的稅費(fèi)返還 0.00 362,375.73 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 148,767,226.89 143,791,847.94 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 352,648,194.56 537,621,131.14 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 156,552,263.41 329,362,863.51 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 14,080,876.58 21,236,390.92 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 14,567,064.10 18,614,114.33 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 120,501,312.05 159,058,908.29 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 305,701,516.14 528,272,277.05 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 46,946,678.42 9,348,854.09 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 56,007,500.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收 回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 56,007,500.00 0.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支 119,466,165.18 175,491,947.24 付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 42,300,000.00 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 161,766,165.18 175,491,947.24 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -105,758,665.18 -175,491,947.24 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 312,030,000.00 872,809,655.79 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 312,030,000.00 872,809,655.79 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 475,168,343.63 538,439,139.47 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 14,450,626.72 24,012,694.12 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 489,618,970.35 562,451,833.59 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -177,588,970.35 310,357,822.20 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -236,400,957.11 144,214,729.05 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 444,994,305.64 397,005,688.61 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 208,593,348.53 541,220,417.66 公司法定代表人: 張成海 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:于浩 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:戴君 | ||
