| 發布日期： 2011-03-22 | 小 | 中 | 大 | 【關閉窗口】 |
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愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010年第三季度季度報告正文
§1 重要提示 1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 1.2 公司第三季度財務報告未經會計師事務所審計。 1.3 公司負責人陳邦、主管會計工作負責人韓忠及會計機構負責人(會計主管人員)劉多元聲明：保證 季度報告中財務報告的真實、完整。 §2 公司基本情況 2.1 主要會計數據及財務指標 單位：元 本報告期末 上年度期末 本報告期末比上年度期末 增減（%） 總資產 1,509,988,811.53 1,411,961,297.50 6.94% 歸屬于公司普通股股東的所有者權益（或 股東權益） 1,244,720,943.19 1,208,467,754.72 3.00% 歸屬于公司普通股股東的每股凈資產（元/ 股） 4.66 9.05 -48.51% 年初至報告期期末 比上年同期增減（%） 經營活動產生的現金流量凈額 150,121,710.17 8.13% 每股經營活動產生的現金流量凈額（元/ 股） 0.56 -46.15% 報告期 比上年同期增減 （%） 年初至報告期期末 比上年同期增減 （%） 營業收入 259,246,810.05 43.47% 629,510,217.63 40.76% 歸屬于公司普通股股東的凈利潤35,723,062.95 21.47% 88,027,511.19 21.77% 基本每股收益（元/股） 0.13 -13.33% 0.33 -8.33% 稀釋每股收益（元/股） 0.13 -13.33% 0.33 -8.33% 凈資產收益率（%） 2.91% -7.09% 7.19% -19.32% 扣除非經常性損益后的凈資產收益率（%） 2.87% -7.13% 6.82% -19.36% 非經常性損益項目 年初至報告期期末金額 非流動資產處置損益 170,231.21 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準 定額或定量持續享受的政府補助除外 8,011,490.78 愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010 年第三季度季度報告正文 2 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-1,644,228.73 少數股東權益影響額4,159.66 所得稅影響額-2,049,632.31 合計4,492,020.61 2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表 單位：股 報告期末股東總數（戶） 25,099 前十名無限售條件流通股股東持股情況 股東名稱（全稱） 期末持有無限售條件流通股的數量 種類 中國工商銀行－銀河銀泰理財分紅證券投資 基金 1,841,310 人民幣普通股 交通銀行－科瑞證券投資基金 1,011,742 人民幣普通股 宣林娣 743,158 人民幣普通股 中國工商銀行-交銀施羅德保本混合型證券投 資基金 647,087 人民幣普通股 光大證券－光大－光大陽光集合資產管理計 劃 636,300 人民幣普通股 中國工商銀行－諾安靈活配置混合型證券投 資基金 609,930 人民幣普通股 西安國際信托有限公司－信集金一 540,314 人民幣普通股 中國工商銀行－嘉實策略增長混合型證券投 資基金 476,938 人民幣普通股 胡蓬 405,600 人民幣普通股 趙有陽 401,700 人民幣普通股 2.3 限售股份變動情況表 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股 數 本期增加限售股 數 期末限售股數 限售原因解除限售日期 湖南愛爾醫療投 資有限公司 120,000,000 0 0 120,000,000 首發承諾2012-10-30 陳邦47,600,000 0 0 47,600,000 首發承諾2012-10-30 李力14,320,000 0 0 14,320,000 首發承諾2012-10-30 郭宏偉9,080,000 0 0 9,080,000 首發承諾2012-10-30 萬偉1,600,000 0 0 1,600,000 首發承諾2010-10-30 林芳宇1,400,000 0 0 1,400,000 首發承諾2010-10-30 深圳市達晨財信 創業投資管理有 限公司 6,000,000 0 0 6,000,000 首發承諾2010-10-30 合計200,000,000 0 0 200,000,000 － － 愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010 年第三季度季度報告正文 3 §3 管理層討論與分析 3.1 公司主要財務報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因 √ 適用 □ 不適用 一、主要財務指標大幅變動的原因 歸屬于公司普通股股東的每股凈資產（元/股）期末較上年度期末下降48.51%的原因是公司實施2009 權益分派方案中以資 本公積金向全體股東每10 股轉增10 股，轉增133,500,000 股所致。 二、資產負債表項目大幅變動情況與原因說明 1、應收賬款期末凈額3,462.38 萬元，較年初 1,815.92 萬元增幅 90.67%，主要是公司營業收入增長，相應的期末待結算 應收款也相應增加所致。 2、預付賬款期末余額4,663.87 萬元，較年初 3,444.87 萬元增幅 35.39%，主要是由于：①公司本期新設立醫院以及各醫 院本期預付設備采購款增加；②公司為超募資金項目長春愛爾眼科醫院營業用房支付購房預付款2,200 萬元。 3、存貨期末余額4,841.47 萬元，較年初2,834.73 萬元增幅70.79%，主要是本期新設及收購醫院的庫存存貨、部分原有 醫院經營規模擴大而增加了備貨量共同導致期末存貨增長。 4、固定資產凈值期末余額32,159.29 萬元，較年初22,158.41 萬元增幅45.13%，主要是本期新設醫院購入固定資產及原 有醫院更新設備所致。 5、在建工程期末余額83.50 萬元，較年初4,294.90 萬元下降98.06%，主要是濟南愛爾、南京愛爾和岳陽愛爾的裝修工程 及設備安裝工程本期完工轉增長期待攤費用和固定資產所致。 6、無形資產期末余額203.23 萬元，較年初140.05 萬元上升45.11%，主要是新增醫院購買財務軟件所致。 7、商譽期末余額1,452.73 萬元，較年初459.55 萬元上升216.12%，主要是2010 年4 月、5 月、8 月分別溢價收購了南充 麥格眼科門診部有限公司、重慶明目麥格眼科門診綜合門診有限公司、石家莊麥格明目眼科門診部有限公司各100%的股權和 2010 年8 月溢價收購郴州市光明眼科醫院有限公司90%的股權所產生的商譽。 8、長期待攤費用期末余額14,332.70 萬元，較年初9,978.93 萬元上升43.63%，主要系公司本年新設立岳陽愛爾醫院、菏 澤愛爾醫院、南京愛爾醫院、長春愛爾醫院固定資產裝修工程費增加，以及濟南愛爾醫院改擴建裝修工程增加所致。 9、應付賬款期末余額11,516.39 萬元，較年初8,323.65 萬元上升38.36%，主要系本期新設醫院購入固定資產及裝修費余 款增加所致。 10、預收款項期末余額 743.33 萬元，較年初 546.47 萬元上升36.02%，主要是公司新增醫院及原有醫院經營經營規模擴 大，醫療預收款項增加所致。 11、應付職工應酬期末余額1,739.03 萬元，較年初 1,132.00 萬元上升53.63%，主要是公司規模擴大，職工人數增加以及 工資標準較上年有所上升所致。 12、應交稅費期末余額2,219.17 萬元，較年初 908.85 萬元上升144.17%，主要是本期利潤增加期末應交所得稅較上年末 上升所致。 13、應付利息期末余額329.16 萬元，較年初 47.58 萬元上升591.81%，主要是因為公司向國際金融公司的借款付息日是 每年11 月，本期計提的應付利息尚未支付所致。 14、其他應付款期末余額970.57 萬元，較年初 449.56 萬元上升115.89%，主要是合并新收購醫院其他應付款所致。 愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010 年第三季度季度報告正文 4 三、利潤項目大幅變動情況與原因說明 1、2010 年1-9 月營業收入為62,951.02 萬元，上年同期為44,721.03 萬元，增幅40.76%，主要是隨著公司品牌在市場上 影響力的提升、醫技水平的提高及經營規模的不斷擴大，各醫院提供就診醫療及相關服務的業務量逐年上升所致。 2、2010 年1-9 月營業成本為27,078.70 萬元，上年同期為18,943.62 萬元，增幅42.94%，主要是隨著經營規模的擴大， 收入增長的同時，成本也相應增長。 3、營業稅金及附加2010 年1-9 月為40.70 萬元，上年同期為1,619.11 萬元，下降97.49%，主要是根據《營業稅暫行條 例》及其有關規定，各家醫院本期享受免征營業稅的優惠政策所致。 4、營業費用2010 年1-9 月為7,841.64 萬元，上年同期為4,908.36 萬元，增幅59.76%，主要系公司經營規模擴大，本年 新設了部分醫院，相應的市場拓展、廣告費用等項目增加所致，其中新設立醫院新增廣告費925.06 萬元。 5、管理費用2010 年1-9 月為15,311.11 萬元，上年同期為9,355.48 萬元，增幅63.66%，主要是因為公司本年新設立醫院， 以及原有醫院經營規模擴大，相應的設備維修費、人工費用、折舊、房租費和裝修費攤銷增加所致，其中新設立醫院發生開 辦費1,170.38 萬元。 6、財務費用2010 年1-9 月為90.77 萬元，上年同期為426.85 萬元，下降78.74%，變動原因主要是募集資金利息收入的 增加導致本期財務費用下降。 7、資產減值損失2010 年1-9 月為138.03 萬元，上年同期為61.59 萬元。增幅124.09%，主要是本期經營規模擴大導致應 收賬款余額上升，相應地按公司會計政策計提的壞賬準備較上年同期增加。 8、2010 年1-9 月投資收益為105.48 萬元，主要是注銷上海愛爾眼科醫院管理有限公司產生的清算收益； 9、營業外收入2010 年1-9 月為862.43 萬元，上年同期為162.96 萬元，增幅 429.22%，主要是因本期公司收到政府給予 的上市獎勵款及返還的稅款所致。 10、所得稅費用2010 年1-9 月為4,064.30 萬元，上年同期為2,445.75 萬元，增幅 66.18%，主要是因為公司及部分子公 司本期利潤總額較上年同期有較大上升，使本期應交企業所得稅較上年同期上升。 四、現金流量表項目大幅變動情況與原因說明 1、經營活動產生的現金流量凈額2010 年1-9 月為15,012.17 萬元，上年同期為13,883.87 萬元，增幅為8.13%。其中經營 活動現金流入小計2010 年1-9 月為62,717.40 萬元，上年同期為44,463.17 萬元，增幅為41.05%，波動原因主要是系本期銷售 收入增長所致。經營活動現金流出小計2010 年1-9 月為47,705.23 萬元，上年同期為30,579.30 萬元，增幅為56%，波動原因 主要是系本期采購商品增加及職工人數增加，工資標準較上年有所上升所致。 2、投資活動產生的現金流量凈額2010 年1-9 月為-18,850.00 萬元，上年同期為-9,357.42 萬元，投資增加 101.44%，主要 是公司本期新建醫院的固定資產及裝修費投資增加、新收購醫院以及收購濟南愛爾和南昌愛爾少數股權所致。 3、籌資活動產生的現金流量凈額2010 年1-9 月為-3,622.50 萬元，主要系公司根據2009 年年度股東大會審議通過的09 年度 權益分派方案，派發09 年度現金分紅所致；上年同期為1,600.24 萬元，主要系去年同期公司取得銀行借款。 3.2 業務回顧和展望 公司今年 1-9 月的主營業務收入和利潤繼續保持穩定增長，公司實現營業收入62,951.02 萬元，較去年同期增長40.76%； 實現營業利潤12,555.55 萬元，較去年同期增長33.48%；實現凈利潤9,039.52 萬元，較去年同期增長27.73%；歸屬于母公司 的的凈利潤8,802.75 萬元，較去年同期增長21.77% 。2010 年1-9 月，公司通過一手抓內生增長，一手抓外延發展，有效促 進了公司經營與發展的全面提速，尤其是公司連鎖網點的不斷增加和人才隊伍的進一步壯大，公司的核心競爭力得到了進一 愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010 年第三季度季度報告正文 5 步提升。隨著居民收入的不斷增長和醫保體系的進一步完善，醫療消費支出保持快速增長，公司經營形勢仍將保持良好發展 態勢。但是，在公司未來經營發展過程中，由于募集資金從投入到產出需經歷一個較長的過程，公司仍面臨募集資金使用風 險，同時，公司在網點拓展過程中，如果不能持續吸引和培養足夠的醫療技術和管理人才，公司將面臨人才短缺的風險。為 此，公司一方面把握好擴張速度，繼續采取新建和收購方式確保募集資金的使用效益，另一方面公司將進一步加快人才的培 養和引進工作，確保醫療和管理人才滿足公司不斷發展的需要。 §4 重要事項 4.1 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況 √ 適用 □ 不適用 1、公司控股股東湖南愛爾醫療投資有限公司和實際控制人陳邦先生做出避免同業競爭的承諾。報告期內，公司控股股東 和實際控制人信守承諾，沒有發生與公司形成同業競爭的行為。 2、公司股票上市前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾 湖南愛爾醫療投資有限公司承諾：自愛爾眼科股票上市之日起三十六個月內，本公司不轉讓或者委托他人管理本公司所持有 的愛爾眼科股份，也不由愛爾眼科回購該等股份。 陳邦先生、李力先生和郭宏偉先生承諾：自愛爾眼科股票上市之日起三十六個月內，本人不轉讓或者委托他人管理其直 接和間接持有的愛爾眼科股份，也不由愛爾眼科回購該等股份。 深圳市達晨財信創業投資管理有限公司、萬偉先生和林芳宇女士承諾：自愛爾眼科股票上市之日起十二個月內，本人或 本公司不轉讓或者委托他人管理本人或本公司所持有的愛爾眼科股份，也不由愛爾眼科回購該等股份。 除上述股份鎖定外，李力先生、郭宏偉先生、萬偉先生還承諾，在擔任公司董事、監事或高級管理人員期間，每年轉讓 的股份不超過本人所持公司股份總數的百分之二十五；離職后半年內，不轉讓所持有的公司股份。 報告期內，上述股東均遵守了承諾。 3、公司控股股東湖南愛爾醫療投資和實際控制人陳邦先生于2009 年9 月12 日出具《承諾》：若公司因新世紀城1201-1206 號房屋對應的土地使用權屬證書尚未取得而遭受任何損失，湖南愛爾醫療投資和陳邦先生將對公司及相關利益方承擔完全的 賠償責任。 截至 2010 年9 月30 日，新世紀城1201-1206 號房屋對應的土地使用權屬證書尚在辦理中，但并未因該權屬證書未取得 而遭受任何損失。 4.2 募集資金使用情況 √ 適用 □ 不適用 單位：萬元 募集資金總額 88,197.65 本季度投入募集資金總額2,133.61 變更用途的募集資金總額0.00 變更用途的募集資金總額比例0.00% 已累計投入募集資金總額25,874.87 承諾投資項目 是否 已變 更項 目（含 部分 募集資 金承諾 投資總 額 調整后 投資總 額 截至期 末承諾 投入金 額(1) 本季度 實際投 入金額 截至期 末累計 投入金 額(2) 截至期 末累計 投入金 額與承 諾投入 截至期 末投入 進度 （%） (4)＝ 項目達到預 定可使用狀 態日期 本季度實 現的效益 是否 達到 預計 效益 項目 可行 性是 否發 生重 愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010 年第三季度季度報告正文 6 變更） 金額的 差額(3) ＝(2)-(1) (2)/(1) 大變 化 成都愛爾眼科醫院遷 址擴建項目 否 3,283.4 0 3,283.4 0 2,739.9 0 0.00 2,940.3 9 200.49 107.32 % 2009 年07 月 01 日 339.54 是否 濟南愛爾眼科醫院遷 址擴建項目 否 3,173.6 0 3,173.6 0 3,173.6 0 117.88 2,378.3 3 -795.27 74.94 % 2010 年03 月 28 日 -261.10 是否 襄樊愛爾眼科醫院新 建項目 否 1,862.6 0 1,862.6 0 1,862.6 0 19.53 1,855.0 7 -7.53 99.60 % 2008 年08 月 02 日 15.03 是否 漢口門診部新建項目 否 3,093.3 0 3,093.3 0 3,093.3 0 0.00 1,686.9 3 -1,406.3 7 54.53 % 2008 年09 月 26 日 84.02 是否 太原愛爾眼科醫院新 建項目 否 3,969.0 0 3,969.0 0 3,969.0 0 61.11 2,522.2 9 -1,446.7 1 63.55 % 2009 年09 月 12 日-109.84 是否 長春愛爾眼科醫院新 建項目 否 4,137.0 0 4,137.0 0 4,137.0 0 572.05 3,031.0 3 -1,105.9 7 73.27 % 2010 年06 月 06 日-192.22 是否 南寧愛爾眼科醫院新 建項目 否 4,029.1 0 4,029.1 0 - 20.00 20.00 - - 2010 年10 月 28 日- 不適 用 否 岳陽愛爾眼科醫院新 建項目 否 1,884.8 0 1,884.8 0 1,101.4 3 45.40 1,602.0 5 500.62 145.45 % 2009 年12 月 29 日 -24.14 是否 杭州愛爾眼科醫院新 建項目 否 4,320.8 0 4,320.8 0 - 0.00 0.00 - - 2011 年06 月 18 日 - 不適 用 否 盤錦愛爾眼科醫院新 建項目 否 1,874.3 0 1,874.3 0 - 0.00 0.00 - - 2011 年06 月 28 日 - 不適 用 否 公司信息化管理系統 項目 否 2,408.5 0 2,408.5 0 - 39.00 39.00 - - 2011 年12 月 28 日 - 不適 用 否 昆明愛爾眼科醫院新 建項目 否 3,709.1 0 3,709.1 0 - 597.41 2,785.4 3 - -2010 年06 月 01 日 -192.44 是否 收購濟南愛爾股權 否 180.00 180.00 180.00 0.00 180.00 0.00 100.00 % 2010 年04 月 30 日 -15.40 是否 收購南昌愛爾股權 否 550.00 550.00 550.00 0.00 550.00 0.00 100.00 % 2010 年04 月 30 日 -109.40 是否 收購南充麥格眼科門 診部有限責任公司股 權并增資 否 1,100.0 0 1,100.0 0 - 27.00 538.90 - - 2010 年12 月 31 日-63.90 是否 收購重慶明目麥格眼 科門診部有限責任公 司的全部股權 否 560.00 560.00 - 82.00 504.00 - - 2010 年05 月 31 日-0.93 是否 收購石家莊麥格明目 眼科門診部有限公司 股權并增資 否 2,550.0 0 2,550.0 0 - 77.71 465.61 - - 2010 年12 月 31 日-10.14 是否 為哈爾濱配置治療近 視的飛秒激光設備項 目 否 400.00 400.00 382.60 76.52 382.60 0.00 100.00 % 2010 年05 月 31 日46.18 是否 為太原配置治療近視 的飛秒激光設備項目 否 400.00 400.00 382.60 76.52 382.60 0.00 100.00 % 2010 年05 月 31 日92.05 是否 為合肥配置治療近視 的飛秒激光設備項目 否 400.00 400.00 425.00 0.00 425.00 0.00 100.00 % 2010 年05 月 31 日170.36 是否 為重慶配置治療近視 的飛秒激光設備項目 否 400.00 400.00 425.00 0.00 425.00 0.00 100.00 % 2010 年05 月 31 日98.08 是否 為南昌配置治療近視 的飛秒激光設備項目 否 400.00 400.00 382.60 76.52 382.60 0.00 100.00 % 2010 年05 月 31 日 76.63 是否 愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010 年第三季度季度報告正文 7 為南京配置治療近視 的飛秒激光設備項目 否 400.00 400.00 382.60 76.52 382.60 0.00 100.00 % 2010 年08 月 31 日 58.23 是否 購置長春愛爾眼科醫 院醫療用房項目 否 4,100.0 0 4,100.0 0 - 0.002,200.0 0 - -2010 年12 月 31 日 - 不適 用 否 收購天津麥格眼科醫 院部有限責任公司股 權并增資 否 3,880.0 0 3,880.0 0 - 25.87 52.87 - - 2011 年12 月 31 日- 不適 用 否 收購郴州市光明眼科 醫院有限公司股權并 增資 是 1,800.0 0 1,800.0 0 - 142.57 142.57 - - 2011 年01 月 30 日-8.82 是否 合計 - 54,865. 50 54,865. 50 23,187. 23 2,133.6 1 25,874. 87 -4060.74 - - -8.21 - - 未達到計劃進度或預 計收益的情況和原因 （分具體項目） 無 項目可行性發生重大 變化的情況說明 無 募集資金投資項目實 施地點變更情況 無 募集資金投資項目實 施方式調整情況 無 募集資金投資項目先 期投入及置換情況 2009 年12 月置換先期投入募投項目資金8996.48 萬元。 用閑置募集資金暫時 補充流動資金情況 無 項目實施出現募集資 金結余的金額及原因 募投項目均未投資完畢，還不存在募投項目結余。 其他與主營業務相關 的營運資金的使用情 況 無 尚未使用的募集資金 用途及去向 尚未使用的募集資金存放于公司募集資金專戶。 募集資金使用及披露 中存在的問題或其他 情況 無 4.3 報告期內現金分紅政策的執行情況 □ 適用 √ 不適用 4.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損、實現扭虧為盈或者與上年同期相比發生大幅度 變動的警示及原因說明 □ 適用 √ 不適用 4.5 向控股股東或其關聯方提供資金、違反規定程序對外提供擔保的情況 □ 適用 √ 不適用 愛爾眼科醫院集團股份有限公司2010 年第三季度季度報告正文 8 4.6 證券投資情況 □ 適用 √ 不適用 4.7 按深交所相關指引規定應披露的報告期日常經營重大合同的情況 □ 適用 √ 不適用 愛爾眼科醫院集團股份有限公司 董事長 陳 邦 二○一○年十月二十二日 | ||
